Профессиональная переподготовка
«Налоговое консультирование и оптимизация налогообложения»
Готовим консультанта, который считает налоги быстрее калькулятора и видит риски раньше ФНС: НДС, прибыль, НДФЛ/взносы, спецрежимы, ТЦО, международка, проверки/споры и автоматизация 1С/BI.
Основные сведения
Общая трудоёмкость
520 академических часов
Продолжительность
3 месяца
Документ об образовании
Диплом о профессиональной переподготовке (520 ч), предоставляющий право на ведение профессиональной деятельности
Запись в дипломе
«Освоил(а) программу профессиональной переподготовки по направлению налоговое консультирование и оптимизация налогообложения…»
ФИС ФРДО
Обязательное внесение сведений о выпускниках и выданных дипломах
Формат обучения
Дистанционно с применением ЭО и ДОТ, сопровождается локальными актами
Нормативные документы, на основании которых разработана программа
- Налоговый кодекс РФ (части I–II) — налоги, администрирование, проверки.
- 402‑ФЗ «О бухгалтерском учёте», 54‑ФЗ (ККТ), 63‑ФЗ (электронная подпись), 115‑ФЗ (ПОД/ФТ), 152‑ФЗ (персональные данные).
- Письма ФНС/Минфина, судебная практика по налоговым спорам.
- ЕНС, правила ЭДО/УПД, требования к декларациям и контрольным соотношениям.
- Международное налогообложение: КИК, постоянное представительство, соглашения об избежании двойного налогообложения, MLI/BEPS.
- Профессиональные стандарты и действующий порядок ДПО — для конструирования программы.
Содержание программы
1. Роль налогового консультанта и нормативная архитектура (44 ч)
- 1.1. Профиль консультанта: ответственность, границы практики
- 1.2. Система налогов в РФ: принципы, источники права
- 1.3. Налогоплательщик/агент/представитель
- 1.4. Деловая цель и необоснованная выгода (54.1 НК)
- 1.5. Учётная политика для целей налогообложения
- 1.6. Первичка и доказательная база
- 1.7. ЭДО, УПД, СФ: реквизиты, хранение
- 1.8. ЕНС, КБК, сроки/ответственность
- 1.9. Карта налоговых рисков
- 1.10. Налоговое заключение: структура
- 1.11. Коммуникации с ФНС/УФНС/ФК
- 1.12. Практикум: экспресс‑аудит контура
2. Документы, договоры и доказательства для налоговых целей (44 ч)
- 2.1. Конструктор договора: предмет, цена, риски
- 2.2. Реальность операций и «технические» контрагенты
- 2.3. Должная осмотрительность
- 2.4. Первичные документы: ошибки и исправления
- 2.5. Электронные подписи, МЧД, доверенности
- 2.6. Архив и сроки хранения
- 2.7. Претензии/пени/штрафы: учёт
- 2.8. Раздельный учёт по ставкам
- 2.9. Документирование скидок/бонусов/ретро
- 2.10. Судебные доказательства и позиционные письма
- 2.11. Практикум: досье сделки
- 2.12. Чек‑лист доказательной базы
3. НДС: разрывы, контрольные соотношения, защита (44 ч)
- 3.1. Объект/база/ставки/момент определения
- 3.2. Счета‑фактуры, книги, УПД
- 3.3. Раздельный учёт
- 3.4. Авансы, корректировки, возвраты
- 3.5. Экспорт/импорт, прослеживаемость, маркировка
- 3.6. АСК НДС, разрывы и «карусели»
- 3.7. Камералка по НДС
- 3.8. НДС в 1С: настройки и контроль
- 3.9. Споры по НДС
- 3.10. Практикум: «закрываем квартал без разрывов»
- 3.11. Карта профилактики рисков НДС
- 3.12. Анти‑фейл чек‑лист НДС
4. Налог на прибыль организаций (44 ч)
- 4.1. Доходы/расходы: критерии и документальность
- 4.2. Разницы: ПР/ВР и отложенные налоги
- 4.3. Резервы: сомнительная дебиторка, отпуска, ремонты
- 4.4. Убытки и перенос
- 4.5. Внереализационные доходы/расходы
- 4.6. Проценты, роялти, услуги: тонкая капитализация
- 4.7. Инвестльготы, спецрежимы
- 4.8. Реорганизация и прибыль
- 4.9. Споры по прибыли
- 4.10. Практикум: декларация + reconciliation
- 4.11. Политика по прибыли
- 4.12. Чек‑лист «чистая прибыль без сюрпризов»
5. Трансфертное ценообразование (ТЦО) и контролируемые сделки (44 ч)
- 5.1. Признаки контролируемых сделок
- 5.2. Методы ТЦО и сопоставимость
- 5.3. Источники данных, диапазон
- 5.4. ВГУ услуги/роялти/проценты
- 5.5. Документация по ТЦО
- 5.6. Связь с КИК и ПП
- 5.7. Корректировки и уведомления
- 5.8. Риски доначислений
- 5.9. Практикум: досье ТЦО
- 5.10. Судебные подходы
- 5.11. Политика ТЦО группы
- 5.12. Чек‑лист комплаенса ТЦО
6. НДФЛ и страховые взносы (44 ч)
- 6.1. Статус резидента и источники доходов
- 6.2. База, вычеты, льготы
- 6.3. Доходы в натуральной форме, «скрытая зарплата»
- 6.4. Взносы: тарифы, предельные базы
- 6.5. ГПХ/самозанятые: риски переквалификации
- 6.6. Иностранцы и ВКС
- 6.7. Stock‑options, LTIP
- 6.8. Споры по НДФЛ/взносам
- 6.9. Практикум: «зарплатный кейс»
- 6.10. Сверки с ЕНС
- 6.11. Политика льгот/компенсаций
- 6.12. Чек‑лист кадрово‑налогового комплаенса
7. Спецрежимы и легальная оптимизация (44 ч)
- 7.1. УСН
- 7.2. ПСН
- 7.3. ЕСХН
- 7.4. Налог на профдоход
- 7.5. АУСН
- 7.6. Раздельный учёт при комбинировании режимов
- 7.7. Отраслевые льготы и инвестиционные вычеты
- 7.8. Региональные преференции, ОЭЗ, IT‑льготы
- 7.9. Оптимизация структуры активов/функций
- 7.10. Практикум: «режимная» модель экономии
- 7.11. Антириск‑проверка «деловой цели»
- 7.12. Чек‑лист выбора режима
8. Международное налогообложение (КИК, ПП, конвенции) (44 ч)
- 8.1. Резидентство организаций/физлиц
- 8.2. Постоянное представительство
- 8.3. КИК: контроль, прибыль, освобождения
- 8.4. Дивиденды/проценты/роялти: ставки и бенефициар
- 8.5. Конвенции, MLI, PPT
- 8.6. Тонкая капитализация
- 8.7. ВЭД и косвенные налоги
- 8.8. Практикум: меморандум по выплатам
- 8.9. Бенефициарное владение доходом
- 8.10. Кросс‑бордер сервисы и перемещения
- 8.11. Судебные тренды
- 8.12. Чек‑лист «международной чистоты»
9. Налоговые проверки, доначисления и споры (44 ч)
- 9.1. Камералка: требования, тайминг, ответы
- 9.2. Выездная проверка: подготовка и стратегия
- 9.3. Допросы, осмотры, выемки
- 9.4. Предупреждение разрывов и «технических» контрагентов
- 9.5. Акт, возражения, решение
- 9.6. Досудебка: жалобы в УФНС/ФНС
- 9.7. Суд: позиция, доказательства
- 9.8. Расчёт ущерба, пени, проценты
- 9.9. Практикум: требование + возражения
- 9.10. «Красные флаги» деклараций
- 9.11. Коммуникации с собственником/бордом
- 9.12. Чек‑лист анти‑кризисных действий
10. Налоговое планирование и реструктуризация бизнеса (44 ч)
- 10.1. Методика планирования и сценариев
- 10.2. Холдинги, центры прибыли/издержек
- 10.3. Реорганизация: присоединение/выделение/разделение
- 10.4. Агент/комиссия/дистрибуция
- 10.5. Интеллектуальная собственность и royalty
- 10.6. Финансирование: займ/квази‑капитал
- 10.7. Имущество/земля/транспорт: управление базой
- 10.8. Инвест‑проекты и преференции
- 10.9. Практикум: «белая» оптимизация отрасли
- 10.10. Политики и регламенты налоговой функции
- 10.11. KPI налоговой эффективности
- 10.12. Чек‑лист внедрения решений
11. Налоговая безопасность, комплаенс и AML (40 ч)
- 11.1. Политика налоговой безопасности
- 11.2. KYC/AML в сделках
- 11.3. Санкционные ограничения
- 11.4. Этика консультанта
- 11.5. 152‑ФЗ и защита данных
- 11.6. Внутренний контроль: SoD, «четыре глаза»
- 11.7. Обучение сотрудников
- 11.8. Инцидент‑менеджмент
- 11.9. Практикум: регламент безопасности
- 11.10. Аудит процессов и мониторинг
- 11.11. Взаимодействие с банками и ВСП
- 11.12. Чек‑лист готовности к стрессу
12. Автоматизация, 1С/BI и операционное сопровождение (40 ч)
- 12.1. Настройка 1С под налоговые задачи
- 12.2. Сверки с ЕНС и контроль КС
- 12.3. АСК‑сигналы и алерты разрывов
- 12.4. Витрины данных и BI‑дашборды
- 12.5. RPA и контроль
- 12.6. Шаблоны деклараций и проверки
- 12.7. Документооборот и архив
- 12.8. KPI сервиса налогового консультанта
- 12.9. SLA для бизнеса и «окна» подачи
- 12.10. Практикум: контрольная панель налогов
- 12.11. Индивидуальные разборы кейсов
- 12.12. Личный план развития (6–12 мес.)
Готовы начать?
Оставьте заявку — менеджер свяжется, поможет выбрать график и оформит договор. Рассрочка — 0%.
