ИНТехнО · Повышение квалификации · 100% дистанционно
Оптимизация налогообложения и налоговые риски: инструменты 2025 года
Законная оптимизация без «серых зон»: архитектура сделок, «железная» первичка, предиктивная оценка рисков и готовые ответы на требования ФНС.
?? 102 академических часа
? 1 месяц
?? Удостоверение о повышении квалификации
? Внесение сведений в ФИС ФРДО
6 800 ? > 3 400 ? Рассрочка 0%
Актуальность программы
В 2025?м «налоговая гравитация» усилилась: меняются ставки и льготы, цифровой контроль видит разрывы быстрее, чем вы успеете сказать «счёт?фактура». Законная оптимизация теперь = грамотная архитектура, безупречная первичка и предиктивная оценка рисков. Здесь — инструменты, которые работают сейчас, без серых зон и с прицелом на будущые проверки.
?? Обязательное внесение сведений о выпускниках и выданных документах в ФИС ФРДО.
Цели программы
- Научить безопасно снижать налоговую нагрузку законными методами на ОСНО и спецрежимах.
- Выстроить контроль рисков: от учётной политики и договоров до досудебки и судебной защиты.
- Сформировать дорожную карту оптимизации на 12 месяцев.
Задачи программы
- Собрать «портфель» инструментов оптимизации для прибыли/НДС/НДФЛ/взносов и спецрежимов.
- Настроить договорную и первичную документацию под налоговую логику.
- Встроить комплаенс?контуры: KYC контрагентов, ЭДО, контрольные соотношения.
- Освоить подготовку пояснений/возражений и защиту позиции.
Целевая аудитория
Собственники и руководители, главные бухгалтеры, налоговые специалисты, финдиректора, руководители юр/договорных служб, ИП на спецрежимах.
Приобретаемые знания и навыки
- Проектирование налогобезопасных схем сделок и документооборота.
- Применение льгот/вычетов по прибыли, НДС и спецрежимам без риска отказа.
- Оценка и документирование рисков, подготовка доказательств для ФНС.
- Подготовка сильных пояснений и снижение доначислений.
- Внедрение регламентов, чек?листов и календаря налогоплательщика.
Перспективы трудоустройства и роста
Усиление роли в компании, рост до главбуха/финконтролёра/налогового консультанта, повышение ценности на рынке за счёт устойчивой практики комплаенса.
Кто может поступить
Лица с высшим или средним профессиональным образованием. Желателен опыт в бухучёте/налогах или план перехода в эту сферу.
Содержание программы
Ниже — разделы и подразделы практико?ориентированного курса (102 акад. часа, срок обучения — 1 месяц).
1 1. Стратегия налоговой функции?2025: карта возможностей и рисков — 12 ч
- 1.1. Матрица налоговой нагрузки по режимам: где «тонко», где «толсто».
- 1.2. Экономическая обоснованность и деловая цель vs формальный подход.
- 1.3. Учётная политика как инструмент оптимизации: выбор методов, резервы.
- 1.4. Быстрые выигрыши: корректные вычеты, «мёртвые души» в расходах, E2E?проверки.
- 1.5. Налоговый календарь и KPI функции (эффект/риск/стоимость внедрения).
2 2. Налог на прибыль: льготы, вычеты и разницы — 10 ч
- 2.1. Расходы: документальная база, спорные категории, тест на экономсуть.
- 2.2. Резервы (СД/отпуска/ремонты): как создавать и не попадать в доначисления.
- 2.3. Инвестстимулы и региональные послабления: когда реально работают.
- 2.4. ПВР/ВВР и минимизация их влияния на результат.
- 2.5. Практикум: чек?лист «железобетонного» расхода и пакет доказательств.
3 3. НДС: вычетобезопасность и архитектура цепочек — 10 ч
- 3.1. Право на вычет: первичка, счёт?фактура, книги, прослеживаемость.
- 3.2. Раздельный учёт, авансы, корректировки и исправления.
- 3.3. Агентские/комиссионные и строительно?монтажные кейсы.
- 3.4. «Разрывы» и проверка контрагентов: KYC, скоуп проверки, реестр.
- 3.5. Практикум: ответы на требования по НДС и снятие разногласий.
4 4. Зарплатные налоги: НДФЛ и страховые взносы — 10 ч
- 4.1. «Белая» экономия: грейды, премии, НМДЛ, соцпакет без лишних рисков.
- 4.2. Льготы/пониженные тарифы: подтверждение права и типичные ловушки.
- 4.3. Спорные выплаты и натуральные доходы: документирование и отражение.
- 4.4. РСВ/6?НДФЛ: контрольные соотношения и «красные» зоны.
- 4.5. Практикум: самопроверка расчётов и подготовка пояснений.
5 5. Спецрежимы: УСН/АУСН/ПСН и сочетания режимов — 10 ч
- 5.1. Выбор режима: «доходы» vs «доходы?расходы», чувствительность.
- 5.2. Порог по НДС/выручке и как не «сорвать» спецрежим.
- 5.3. АУСН: автоматизация и ограничения, когда выгодно.
- 5.4. Сочетание режимов в группе/франчайзинг/агентские схемы.
- 5.5. Практикум: миграция между режимами и расчёт эффекта.
6 6. Договорная работа и структурирование сделок — 10 ч
- 6.1. Цена, спеки, SLA: чтобы расходы и вычеты не «упали».
- 6.2. Агенты, комиссии, дистрибуция: принципал vs агент (НДС?эффект).
- 6.3. Лицензии, НМА, ПО, роялти: безопасная конструкция и документы.
- 6.4. Валютные/курсовые аспекты и тонкая капитализация.
- 6.5. Практикум: налоговые оговорки и «красные флаги» договора.
7 7. Группа компаний: реорганизации и потоки — 10 ч
- 7.1. Выделение/слияние/присоединение: налоговые эффекты и риски.
- 7.2. Центры прибыли и shared services: внутригрупповые услуги без ТЦО?шока.
- 7.3. Дивиденды, проценты, займы: тест тонкой капитализации и бенефициар.
- 7.4. Реестр участников, взаимозависимость и обязательные раскрытия.
- 7.5. Практикум: модель потоков и «мостик» до/после.
8 8. Налоговый комплаенс и доказательная база — 10 ч
- 8.1. ЭДО/первичка/регистры: что видит инспектор в первую очередь.
- 8.2. Контрольные соотношения и внутренние «индикаторы разрыва».
- 8.3. KYC контрагентов: глубина проверки, источники, реестры.
- 8.4. Внутренний аудит налогов: план, тесты, remediation?план.
- 8.5. Практикум: «папка защиты» под проверку — структура и контент.
9 9. Проверки, досудебка и судебная защита — 10 ч
- 9.1. Камералка: форматы требований, сроки, коммуникации.
- 9.2. Досудебные обжалования: структура возражений и доказательства.
- 9.3. Судебная практика: как строить позицию и не «утопить» кейс.
- 9.4. Переплаты/зачёты/возвраты: заявления, статусы, типовые ошибки.
- 9.5. Практикум: набор шаблонов писем/пояснений под ваши кейсы.
10 10. Финальный практикум: дорожная карта оптимизации — 10 ч
- 10.1. Диагностика «как есть»: быстрый gap?анализ и приоритизация.
- 10.2. Портфель инициатив (quick wins / mid / strategic) с оценкой эффекта.
- 10.3. Учётная политика 2.0 и обновление регламентов.
- 10.4. Календарь внедрения на 12 месяцев и метрики успеха.
- 10.5. Q&A и аудит ваших документов с чек?листом готовности.
Готовы снижать нагрузку — законно и безопасно?
Оставьте заявку — пришлём учебный план, график занятий и подключим к платформе.
