ИНТехнО · Повышение квалификации · 100% дистанционно
Налог на прибыль, НДС, страховые взносы: практические вопросы и ошибки
Считаем налоги без «лишней драмы»: прибыль, НДС, страховые взносы — алгоритмы, частые ошибки и готовые ответы на требования ФНС.
?? 102 академических часа
? 1 месяц
?? Удостоверение о повышении квалификации
? Внесение сведений в ФИС ФРДО
6 800 ? > 3 400 ? Рассрочка 0%
Актуальность программы
Налоговый контур ускоряется: один неверный реквизит — минус вычет; ошибочная классификация — доначисления. Программа сфокусирована на практике: реальные кейсы по налогу на прибыль, НДС и страховым взносам, профилактика типовых «болей», разбор требований и подготовка пояснений.
?? Обязательное внесение сведений о выпускниках и выданных документах в ФИС ФРДО.
Цели программы
- Выстроить безошибочную практику расчёта и администрирования налога на прибыль, НДС и страховых взносов.
- Свести бухгалтерский и налоговый учёт, минимизировать разницы и риски.
- Научить уверенно проходить камералку и готовить сильные пояснения.
Задачи программы
- Отработать алгоритмы расчёта и «пограничные» ситуации по каждому налогу.
- Настроить документооборот/ЭДО под контрольные соотношения.
- Разобрать триггеры проверок и способы их предотвращения.
Целевая аудитория
Главные бухгалтеры, бухгалтеры, налоговые специалисты, финансовые директора, ИП и руководители, задействованные в налоговом планировании.
Приобретаемые знания и навыки
- Корректный расчёт налога на прибыль, НДС и страховых взносов в стандартных и «узких» случаях.
- Доказывание права на вычет и документирование расходов.
- Работа с разницами, резервами, убытками; зачёт/возврат.
- Подготовка пояснений и чек-листы самопроверки.
Перспективы трудоустройства и роста
Усиление роли в компании, расширение зоны ответственности (налоговое планирование/комплаенс), рост до главного бухгалтера/финансового контролёра/налогового консультанта.
Кто может поступить
Лица с высшим или средним профессиональным образованием. Желателен опыт в бухучёте/налогах или готовность перейти в сферу налогового администрирования.
Содержание программы
Ниже — разделы и подразделы практико?ориентированного курса (102 акад. часа, срок обучения — 1 месяц).
1 1. Старт: карта изменений и «узкие места» (прибыль/НДС/взносы) — 12 ч
- 1.1. Ландшафт требований: что чаще всего ломается на практике.
- 1.2. Типовые триггеры камерального контроля и автоматические «флаги».
- 1.3. Роль учётной политики и первички: как не «прострелить» вычет/расход.
- 1.4. Настройка календаря и регламентов: сроки, платежи, ЕНП, КБК.
- 1.5. Чек?лист базовой диагностики компании.
2 2. Налог на прибыль: доходы и расходы — 10 ч
- 2.1. Доходы: внереализационные, безвозмездные, курсовые, «спорные».
- 2.2. Расходы: документальное подтверждение, экономическая обоснованность.
- 2.3. Резервы (сомнительные долги, отпуска и др.) — критерии и ошибки.
- 2.4. Амортизационные группы, модернизация, ремонт vs капвложения.
- 2.5. Практикум: доказательная база по «тонким» расходам.
3 3. Налог на прибыль: разницы, убытки, ТЦО — 10 ч
- 3.1. ПВР и ВВР: типовые причины и их влияние на декларацию.
- 3.2. Перенос убытков прошлых лет: ограничения и документы.
- 3.3. Проценты, контролируемая задолженность, капитализация.
- 3.4. Контролируемые сделки и базовые вопросы ТЦО.
- 3.5. Практикум: сверка бух/нал. учёта и аналитические отчёты.
4 4. НДС: база, вычеты, документы — 10 ч
- 4.1. Объект и база по НДС, моменты определения.
- 4.2. Право на вычет: «железная» первичка и реестры; исправления/корректировки.
- 4.3. Счета?фактуры, УПД, книги покупок/продаж: типичные ошибки.
- 4.4. Раздельный учёт, авансы, экспорт/импорт, прослеживаемость.
- 4.5. Практикум: восстановление/отказ в вычете — как защититься.
5 5. НДС: спорные ситуации и кейсы — 10 ч
- 5.1. Дробление операций, агентские/комиссионные схемы.
- 5.2. НДС при безденежных расчётах, зачётах, бонусах и скидках.
- 5.3. СМР, услуги связи/ИТ, лицензии: «тонкие места».
- 5.4. «Разрывы» по цепочке и проверка контрагентов.
- 5.5. Практикум: ответы на требования и пояснения по НДС.
6 6. Страховые взносы: расчёт и льготы — 10 ч
- 6.1. База и тарифы, пределы и спецрежимы.
- 6.2. Выплаты и натуральные доходы: спорные случаи.
- 6.3. Льготы и пониженные тарифы: подтверждение права.
- 6.4. РСВ: типовые расхождения и увязки.
- 6.5. Практикум: устранение ошибок и зачёт/возврат переплат.
7 7. Первичные документы, ЭДО и хранение — 10 ч
- 7.1. Обязательные реквизиты, исправления, «слепые зоны» первички.
- 7.2. ЭДО: выбор оператора, маршруты, архив, политика хранения.
- 7.3. Связка первички с налоговыми регистрами и отчётностью.
- 7.4. Самопроверка: внутренний аудит документа и проводки.
- 7.5. Практикум: шаблоны актов/регистров и чек?листы.
8 8. Отчётность и контрольные соотношения — 10 ч
- 8.1. Декларация по прибыли: структура, частые ошибки, «красные зоны».
- 8.2. Декларация по НДС: автоматические сверки, расхождения.
- 8.3. РСВ и сопутствующая отчётность: сопоставление данных.
- 8.4. Сроки, порядок уплаты, ЕНП и распределение платежей, КБК.
- 8.5. Практикум: предсдачная проверка и исправления «на лету».
9 9. Проверки и споры: защиты позиции — 10 ч
- 9.1. Камеральная проверка: форматы требований, сроки, стратегия ответа.
- 9.2. Досудебное обжалование: структура возражений и доказательства.
- 9.3. Судебная практика: аргументы, которые «держат удар».
- 9.4. Контракты и налоговые оговорки: снижать риски заранее.
- 9.5. Практикум: пакет пояснений под ваши кейсы.
10 10. Итоговый практикум внедрения — 10 ч
- 10.1. Правки в учётную политику и регламенты: «что меняем завтра».
- 10.2. Дорожная карта на 12 месяцев: контрольные даты и риски.
- 10.3. Мастер?чек?лист по прибыли/НДС/взносам.
- 10.4. Сервисные процессы: роли, SLA, контроль качества.
- 10.5. Итоговая Q&A и аудит ваших документов.
Готовы «подружить» расчёты, отчётность и ФНС?
Оставьте заявку — пришлём учебный план, график занятий и подключим к платформе.
