ИНТехнО · Повышение квалификации · 100% дистанционно
Актуальные изменения в налоговом законодательстве и бухгалтерском учёте (2025)
Приводим вашу практику к требованиям 2025 года: налоги, отчётность, ФСБУ, ЭДО и контроль — без воды, только применимые решения.
📚 102 академических часа
⏳ 1 месяц
🎓 Удостоверение о повышении квалификации
✅ Внесение сведений в ФИС ФРДО
6 800 ₽ → 3 400 ₽ Рассрочка 0%
Актуальность программы
2025 год приносит масштабные изменения в налогах и бухгалтерском учёте: прогрессивная шкала НДФЛ, повышенная базовая ставка налога на прибыль, обновления по НДС, новые требования к отчётности и ФСБУ, усиление камерального контроля. Программа «обновляет прошивку» бухгалтера и налогового специалиста под новые правила — с акцентом на практику и снижение рисков.
⚖️ Обязательное внесение сведений о выпускниках и выданных документах в ФИС ФРДО.
Цели программы
- Оперативно привести практику к требованиям 2025 года.
- Снизить риски доначислений и штрафов, повысить качество данных.
- Обновить регламенты, учётную политику и отчётность.
Задачи программы
- Разобрать ключевые изменения НК РФ и подзаконных актов 2025 года.
- Обновить порядок расчёта и уплаты НДС, налога на прибыль, НДФЛ, взносов и спецрежимов.
- Адаптировать учётную политику и первичные документы под новые ФСБУ.
- Отработать кейсы взаимодействия с ФНС и подготовку к проверкам.
Целевая аудитория
Главные бухгалтеры, бухгалтеры, налоговые консультанты, финансовые директора, специалисты по расчётам/зарплате, ИП на спецрежимах.
Приобретаемые знания и навыки
- Применение новых норм НК РФ и ФСБУ в ежедневных операциях.
- Корректный расчёт налогов (прибыль, НДС, НДФЛ, взносы, УСН/АУСН).
- Обновление учётной политики и первичных документов под ЭДО.
- Подготовка и сдача обновлённой отчётности в корректных сроках и форматах.
- Минимизация налоговых рисков и подготовка пояснений в ИФНС.
Перспективы трудоустройства и роста
Повышение роли в финансовом контуре компании, расширение зоны ответственности (налоговое планирование, комплаенс), рост до позиции главбуха/финансового контролёра/налогового консультанта.
Кто может поступить
Лица с высшим или средним профессиональным образованием. Желателен опыт ведения учёта/налогов либо мотивация к переходу в сферу бухучёта и налогообложения.
Содержание программы
Ниже — разделы и подразделы практико‑ориентированного курса (102 акад. часа, срок обучения — 1 месяц).
1 1. Ключевые изменения 2025: карта рисков и приоритетов — 12 ч
- 1.1. Обзор реформы: траектория изменений по налогам и бухучёту.
- 1.2. Изменения по НДФЛ (прогрессивная шкала) и влияние на расчёты с персоналом.
- 1.3. Налог на прибыль: новая базовая ставка и региональные аспекты.
- 1.4. НДС‑новшества 2025: спецставки/учёт вычетов, книги покупок/продаж.
- 1.5. Изменения по срокам/порядку уплаты и отчётности.
2 2. НДФЛ и страховые взносы в 2025 — 10 ч
- 2.1. Прогрессивная шкала НДФЛ: базы, пороги, комбинированные доходы.
- 2.2. НДФЛ‑агент: удержание, перечисление, новая отчётность и контроль.
- 2.3. Страховые взносы: тарифы, льготы, пониженные ставки.
- 2.4. Доходы в натуральной форме, премии, соцпакет: налогообложение и документы.
- 2.5. Взаимодействие с ФНС: требования, пояснения, типовые ошибки.
3 3. Налог на прибыль организаций — 10 ч
- 3.1. Ставка 25%: изменения в расчёте и авансах.
- 3.2. Расходы: спорные категории, документы, резервы, убытки прошлых лет.
- 3.3. Трансфертное ценообразование и контролируемые сделки.
- 3.4. Инвестиционные вычеты, льготы и региональные особенности.
- 3.5. Практика камерального и выездного контроля по прибыли.
4 4. НДС‑2025: расчёт, вычеты, электронные книги — 10 ч
- 4.1. Книги покупок/продаж и электронные форматы: нюансы 2025 года.
- 4.2. Счета‑фактуры: обязательные реквизиты, исправления, корректировки.
- 4.3. Спецставки 5%/7%: условия применения и налог с оборота.
- 4.4. Прослеживаемость товаров и встречные проверки.
- 4.5. Судебная практика по НДС и «тонкие места» первички.
5 5. Спецрежимы (УСН/АУСН, ПСН) и «порог НДС» — 10 ч
- 5.1. УСН в 2025: пороги, ограничения, обязанности по НДС при превышении выручки.
- 5.2. АУСН: администрирование, отчётность, практические кейсы.
- 5.3. ПСН: виды деятельности, расчёт стоимости, контроль лимитов.
- 5.4. Переход между режимами: алгоритмы и риски.
- 5.5. Интеграция спецрежимов в управленческий учёт.
6 6. Бухгалтерская отчётность и ФСБУ‑апдейт — 10 ч
- 6.1. ФСБУ 9/2025 «Доходы»: признание, оценка, переходные положения.
- 6.2. ФСБУ 4/2023 «Бухгалтерская отчётность»: изменения форм/раскрытий.
- 6.3. Обновление учётной политики: структура, раскрытия, формулировки.
- 6.4. Первичные документы 2025: ЭДО, обязательные реквизиты, хранение.
- 6.5. Сверка бухгалтерского и налогового учёта: типовые расхождения.
7 7. Зарплата, отпускные и средний заработок — 10 ч
- 7.1. Новые правила расчёта среднего заработка и учёта премий.
- 7.2. Пособия и гарантии: взаимодействие с ФСС/ФНС.
- 7.3. НДФЛ/взносы по «зарплатным» выплатам: сложные случаи.
- 7.4. Кадровые документы и персональные данные в 2025.
- 7.5. Проверочные листы и самоконтроль расчётов.
8 8. Электронная отчётность, сроки и порядок уплаты — 10 ч
- 8.1. Новый порядок уплаты/зачёта: ЕНП, КБК, распределение платежей.
- 8.2. Сроки подачи деклараций/расчётов: обновлённые графики 2025.
- 8.3. Камералка в «цифре»: требования, пояснения, работа через ЛК.
- 8.4. Автоматизация: 1С/онлайн‑сервисы, контрольные соотношения.
- 8.5. Анти‑ошибочный чек‑лист перед сдачей.
9 9. Налоговые риски и защита позиции — 10 ч
- 9.1. Тренды ФНС: приоритетные направления контроля в 2025.
- 9.2. Досудебка: жалобы, апелляции, практика.
- 9.3. Договорная база: налоговые оговорки, проверка контрагентов.
- 9.4. Обоснование вычетов/расходов: доказательная база.
- 9.5. Кейсы: разбор типичных претензий 2024–2025 гг.
10 10. Практикум внедрения: регламенты и дорожные карты — 10 ч
- 10.1. Обновление учётной политики и внутренних регламентов (шаблоны).
- 10.2. Календарь налогоплательщика на 2025–2026 гг.
- 10.3. Карта обновлений в ИС (1С, ЭДО, отчётность).
- 10.4. Дорожная карта по минимизации рисков на год.
- 10.5. Итоговая сессия «вопрос‑ответ» и аудит чек‑листов.
Готовы обновить практику под 2025?
Оставьте заявку — пришлём учебный план, график занятий и подключим к платформе.
